洗钱是指 将非法资金通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质,使其在形式上合法化的行为。这一定义涵盖了以下几种情况:
涉及将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益,通过金融机构以各种手段掩饰、隐瞒资金的来源和性质,使其在形式上合法化。
主要指为了掩盖犯罪收入的真实来源和存在,通过各种手段使其合法化的过程。这些犯罪活动主要包括贩毒、走私、诈骗、贪污、贿赂、逃税等。
除了狭义的洗钱含义外,还包括以下几种情况:
把合法资金洗成黑钱用于非法用途,即把白钱洗黑。
把一种合法的资金洗成另一种表面也合法的资金,以达到占用的目的,即把白钱洗白。
把合法收入通过洗钱逃避监管,如外资企业把合法收入通过洗钱转移到境外。
包括提供资金账户、协助将财产转换为现金或有价证券、通过转账或其他结算方式协助资金转移、协助将资金汇往境外、以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质等。
洗钱犯罪通常与重大犯罪活动共生,成为这些犯罪的下游犯罪。洗钱不仅妨害司法活动,还助长犯罪分子有恃无恐的气焰,促使他们不断实施犯罪。此外,洗钱活动还侵害金融管理秩序,破坏公平竞争规则,影响正常、稳定的经济秩序。
综上所述,洗钱是一种严重的犯罪行为,涉及多种犯罪活动和多种手段,各国政府和国际组织都在积极打击洗钱行为,以维护正常的金融秩序和法律尊严。